Lien (Hak Gadai) adalah klaim atau hak hukum atas properti atau aset lain milik debitur, biasanya aset yang digunakan sebagai agunan untuk menjamin pinjaman. Lien berfungsi untuk menjamin bahwa kewajiban yang mendasarinya akan dipenuhi. Jika tidak, kreditur dapat menyita dan menjual aset yang dimaksud. Lien juga dapat ditetapkan melalui putusan pengadilan dan oleh badan pemerintah untuk alasan seperti pajak yang belum dibayar. Artikel ini menjelaskan jenis-jenis Lien utama dan cara kerjanya.
Cara Kerja Lien
Lien memberi kreditur hak hukum untuk menyita dan menjual properti agunan milik peminjam yang gagal memenuhi kewajiban pinjaman atau kontrak lainnya. Peminjam/pemilik tidak dapat menjual properti yang menjadi subjek Lien tanpa persetujuan dari pemegang Lien.
Lien dapat bersifat sukarela, atau konsensual, seperti Lien atas properti untuk pinjaman yang telah disetujui oleh peminjam. Namun, Lien yang tidak sukarela atau berdasarkan undang-undang juga dapat dibuat ketika kreditur mengajukan tuntutan hukum atas kegagalan pembayaran utang. Misalnya, pengadilan dapat mengenakan Lien atas aset debitur, termasuk properti dan rekening bank.
Beberapa Lien diajukan kepada pemerintah untuk memberi tahu publik bahwa pemegang Lien memiliki kepentingan atas aset atau properti tersebut. Catatan publik Lien memberi tahu siapa pun yang tertarik untuk membeli aset tersebut bahwa Lien tersebut harus dilepaskan sebelum dapat dijual. Menemukan apakah ada Lien atas rumah calon penjual adalah salah satu alasan mengapa bank umumnya mewajibkan pencarian hak milik sebelum menerbitkan hipotek.
Jenis-Jenis Lien
Ada berbagai jenis Lien dan pemegang Lien. Lien dapat diberlakukan oleh lembaga keuangan, bisnis, pengadilan, dan pemerintah. Berikut adalah beberapa yang paling umum:
Lien Bank
Lien sering kali dibuat ketika seseorang menggunakan pinjaman dari bank untuk membeli aset. Misalnya, jika seseorang mengambil pinjaman untuk membeli mobil, dealer mobil akan dibayar menggunakan dana pinjaman dari bank. Sebagai imbalannya, bank akan diberikan Lien atas kendaraan tersebut. Jika peminjam tidak membayar kembali pinjaman, bank berhak mengeksekusi Lien, menyita kendaraan, dan menjualnya untuk melunasi pinjaman. Jika peminjam melunasi pinjaman secara penuh, bank akan melepaskan Lien, dan individu tersebut akan memiliki mobil tersebut secara bebas dan bersih.
Lien Putusan
Lien putusan adalah Lien yang diberikan kepada aset debitur oleh pengadilan, biasanya sebagai akibat dari gugatan hukum. Lien ini dapat tetap berlaku hingga utang dilunasi.
Lien Mekanik
Lien mekanik dapat dilampirkan pada properti riil atau aset lainnya jika pemilik gagal membayar jasa yang diberikan. Jika debitur tidak pernah membayar, pemegang Lien dapat mengajukan ke pengadilan dan mendapatkan putusan yang memerintahkan pelelangan aset tersebut. Banyak penyedia jasa memiliki opsi untuk mengajukan Lien guna mengamankan pembayaran, termasuk perusahaan konstruksi dan bahkan jasa penatu pakaian.
Lien Real Estat
Lien real estat adalah hak hukum untuk menyita dan menjual sebidang properti tertentu jika suatu kontrak tidak dipenuhi. Beberapa Lien real estat diberlakukan secara otomatis, misalnya ketika peminjam mengambil hipotek untuk membeli rumah. Pemberi pinjaman kemudian melepaskan Lien tersebut ketika hipotek telah lunas. Namun, Lien real estat juga bisa bersifat tidak sukarela, atau nonkonsensual, jika pengadilan memutuskan untuk mengenakannya guna membantu melunasi utang.
Lien Pajak
Ada juga Lien yang dikenal sebagai Lien menurut undang-undang, yang berarti Lien tersebut dibuat oleh undang-undang, alih-alih kontrak tertentu. Lien ini umum di bidang perpajakan, di mana undang-undang sering kali mengizinkan otoritas pajak untuk mengenakan Lien atas properti wajib pajak yang menunggak. Misalnya, banyak kotamadya dapat menggunakan Lien untuk menagih pajak properti yang belum dibayar.
Di Amerika Serikat, jika wajib pajak menunggak pajak penghasilannya dan tidak menunjukkan niat untuk membayarnya, Internal Revenue Service (IRS) dapat mengajukan klaim hukum terhadap properti wajib pajak, termasuk rumah, kendaraan, dan rekening bank mereka. Pemberitahuan Lien pajak federal memberi tahu kreditor tentang klaim pemerintah dan dapat menyebabkan penjualan oleh sheriff. Penjualan oleh sheriff adalah lelang umum di mana aset debitur dijual, dan dananya digunakan untuk melunasi utang mereka.
Lien pajak juga memengaruhi kemampuan wajib pajak untuk menjual aset yang ada dan mendapatkan kredit. Satu-satunya cara untuk melepaskan Lien pajak federal adalah dengan membayar penuh pajak yang terutang atau mencapai penyelesaian dengan IRS dengan jumlah yang lebih rendah. Biasanya, IRS menggunakan Lien untuk menagih pajak yang tertunggak sebagai upaya terakhir, setelah semua pilihan lain telah habis.
Kesimpulan
Lien adalah klaim atau hak hukum atas properti fisik atau aset lain milik seseorang atau perusahaan, yang sering kali dibuat ketika aset tersebut secara sukarela digunakan untuk mengamankan pinjaman. Namun, Lien juga dapat dibuat secara tidak sukarela melalui putusan hukum oleh pengadilan atau oleh otoritas pajak yang ingin menagih apa yang menjadi hak mereka. Kecuali jika debitur mampu melunasi utangnya, mereka menghadapi risiko kehilangan harta bendanya.
