Form SEC 4: Pernyataan Perubahan Kepemilikan Manfaat adalah dokumen yang harus diajukan ke Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC) setiap kali ada perubahan material dalam kepemilikan orang dalam perusahaan. Orang dalam terdiri dari direktur dan pejabat perusahaan, serta setiap pemegang saham, yang memiliki 10% atau lebih saham beredar perusahaan. Form tersebut menanyakan tentang hubungan pelapor dengan perusahaan dan tentang pembelian dan penjualan saham ekuitas tersebut. Pengajuan Form 4 berkaitan dengan Bagian 16(a) dan 23(a) Undang-Undang Bursa Efek tahun 1934, serta Bagian 30(h) dan 38 Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940. Pengungkapan informasi diperlukan dalam Form 4 adalah wajib dan menjadi catatan publik pada saat pengajuan.
Memahami Form SEC 4: Pernyataan Perubahan Kepemilikan Manfaat
Ada beberapa Form SEC yang dikaitkan dengan kepemilikan saham atau sekuritas untuk perusahaan publik. SEC Form 4 merupakan salah satu dari tiga form yang biasanya diwajibkan oleh SEC.
Form 3
Individu mengajukan Form 3 ketika mereka pertama kali memperoleh saham dan mendaftarkan sekuritas untuk pertama kalinya. Form tersebut harus diserahkan dalam waktu 10 hari sejak individu tersebut menjadi pejabat, direktur, atau pemilik manfaat di perusahaan.
Form 4
Form 4 wajib diisi oleh perusahaan atau perorangan di perusahaan apabila terjadi perubahan kepemilikan orang dalam perusahaan. Form 4 harus diserahkan ke SEC dalam waktu dua hari setelah transaksi. Form 4 adalah dokumen dua halaman, yang mencakup setiap pesanan beli dan jual, serta pelaksanaan opsi saham perusahaan.
Opsi adalah kontrak yang memberikan hak kepada pemegangnya, namun bukan kewajiban untuk membeli atau menjual suatu saham pada harga tertentu, dan pada tanggal tertentu. Opsi sering kali diberikan kepada eksekutif dan direktur perusahaan sebagai bagian dari rencana insentif karyawan. Biasanya, opsi dapat diuangkan atau ditebus setelah periode kepemilikan yang telah ditentukan berakhir.
Form 5
Form 5 diajukan jika seseorang melakukan perdagangan saham perusahaan tetapi gagal melaporkannya melalui Form 4. Form 5 mengizinkan individu tersebut 45 hari setelah penutupan tahun fiskal perusahaan.
SEC dapat menggunakan informasi dalam Form SEC 4 ketika merujuk suatu kasus ke otoritas pemerintah dan organisasi pengaturan mandiri (SRO) lainnya. Jika salah satu pihak gagal mengungkapkan informasi yang diperlukan pada Form 4, tindakan perdata atau pidana dapat terjadi.
Form Terkait SEC Form 4
Beberapa bentuk lainnya sangat penting untuk menjaga transparansi dan mencatat tindakan para eksekutif, pejabat, dan direktur perusahaan publik. Ini termasuk laporan keuangan tahunan perusahaan, yang disampaikan melalui 10-K dan laporan keuangan triwulanan yang disampaikan melalui 10-Q. Jika suatu perusahaan baru pertama kali menerbitkan saham, maka harus mengisi Form S-1, dan jika perlu dilakukan perubahan, harus mengajukan Form S-1A. 8-K diajukan ketika ada kejadian penting yang tidak terjadwal atau perubahan perusahaan. Jadwal 13D memberi tahu SEC ketika suatu entitas mengakuisisi lebih dari 5% saham perusahaan publik.
Cara Mengajukan Form SEC 4: Pernyataan Perubahan Kepemilikan Manfaat
Secara umum, salah satu pihak harus mengajukan Form 4 secara elektronik melalui Sistem Pengambilan dan Analisis Pengumpulan Data Elektronik (EDGAR) milik Komisi. Pengecualian dapat terjadi selama masa sulit. Wajib dilakukan dalam waktu dua hari kerja terhitung sejak berakhirnya hari terjadinya transaksi material.
Berikut ini tautan ke Form SEC 4: Pernyataan Perubahan Kepemilikan Manfaat yang dapat diunduh.
Contoh SEC Form 4 di Dunia Nyata
Pada bulan Februari 2020, Elon Musk, Chief Executive Officer (CEO) perusahaan publik Tesla Inc. (TSLA), mengajukan Form SEC 4 sebagai individu. Di bawah ini adalah salinan Form 4 serta rincian transaksi yang diperoleh melalui sistem EDGAR SEC.
- Bagian 1 memuat nama pelapor yaitu Elon Musk dan alamat perusahaan.
- Bagian 2 memiliki nama perusahaan Tesla Inc.
- Bagian 3 berisi tanggal transaksi 14 Februari 2020.
Tabel 1
- Bagian 1 memuat jenis sekuritas yaitu saham biasa.
- Bagian 4 memuat jumlah saham, tindakan yang dilakukan (apakah saham tersebut diperoleh atau dilepas), dan harga pembelian atau penjualan saham tersebut.
Form SEC 4 menunjukkan bahwa Elon Musk membeli 13,037 saham dengan harga $767, sehingga Tuan Musk memiliki jumlah total saham yang dimiliki sebesar 34,098,597 setelah pembelian (bagian 5).
