Escrow

Escrow adalah konsep hukum yang menggambarkan perjanjian keuangan dimana suatu aset atau uang dipegang oleh pihak ketiga atas nama dua pihak lain yang sedang dalam proses menyelesaikan suatu transaksi. Rekening escrow dikelola oleh agen escrow. Agen melepaskan aset atau dana hanya setelah pemenuhan kewajiban kontrak yang telah ditentukan sebelumnya (atau setelah menerima instruksi yang sesuai). Uang, surat berharga, dana, dan aset lainnya semuanya dapat disimpan di escrow.

Memahami Escrow

Escrow adalah proses keuangan yang digunakan ketika dua pihak mengambil bagian dalam suatu transaksi dan terdapat ketidakpastian tentang pemenuhan kewajiban mereka. Situasi yang mungkin menggunakan escrow dapat melibatkan transaksi internet, perbankan, kekayaan intelektual, real estat, merger dan akuisisi, hukum, dan banyak lagi. Pertimbangkan sebuah perusahaan yang menjual barang secara internasional. Perusahaan tersebut memerlukan jaminan akan menerima pembayaran pada saat barang sampai di tempat tujuan. Pembeli, pada bagiannya, bersedia membayar barang hanya jika barang tersebut tiba dalam kondisi baik. Pembeli dapat menempatkan dananya di escrow dengan agen dengan instruksi untuk mencairkannya kepada penjual setelah barang tiba dalam keadaan yang sesuai. Dengan cara ini, kedua belah pihak terlindungi dan transaksi dapat dilanjutkan.

Jenis-jenis Penampungan

Escrow dan Real Estat

Rekening escrow dapat digunakan untuk transaksi real estat. Menempatkan dana di escrow dengan pihak ketiga memungkinkan pembeli untuk melakukan deposit dengan itikad baik atau melakukan uji tuntas terhadap potensi akuisisi properti. Rekening escrow juga meyakinkan penjual bahwa pembeli serius dalam membeli. Misalnya, rekening escrow bisa digunakan untuk penjualan rumah. Jika ada syarat-syarat yang melekat pada penjualan, seperti lulus pemeriksaan, pembeli dan penjual boleh setuju untuk menggunakan escrow.

Dalam hal ini, pembeli properti menyetorkan pembayaran rumah tersebut ke rekening penampungan yang dimiliki oleh pihak ketiga. Penjual dapat melanjutkan, misalnya, inspeksi rumah, dengan keyakinan bahwa dana telah disimpan dan pembeli mampu melakukan pembayaran. Jumlah di escrow kemudian ditransfer ke penjual setelah semua persyaratan penjualan terpenuhi.

Sebagian dari pembayaran hipotek bulanan disimpan ke rekening escrow untuk menutupi pembayaran ini. Dengan demikian, peminjam yang membuat rekening escrow, jika diminta oleh pemberi pinjaman (atau atas kebijakan mereka sendiri) akan mendapat pembayaran lebih tinggi dibandingkan mereka yang tidak. Namun, mereka tidak perlu khawatir tentang pembayaran premi tahunan atau tagihan pajak properti karena mereka sudah membayar sebagian dari premi tersebut setiap bulan ke rekening penampungan mereka.

Escrow dan Pasar Saham

Saham sering kali diterbitkan dalam escrow. Dalam hal ini, meskipun pemegang saham adalah pemilik sebenarnya dari saham tersebut, pemegang saham mempunyai hak terbatas dalam hal pelepasan saham tersebut. Misalnya, eksekutif yang menerima saham sebagai bonus sebagai kompensasinya sering kali harus menunggu hingga periode escrow berlalu sebelum mereka dapat menjual saham tersebut. Bonus saham sering kali digunakan untuk menarik atau mempertahankan eksekutif puncak.

Escrow dan Penjualan Online

Escrow online, seperti escrow real estat dan pasar saham, melindungi pembeli dan penjual dari penipuan atau tidak membayar. Layanan escrow online bertindak sebagai pihak ketiga untuk penjualan produk online. Pembeli mengirimkan pembayarannya ke layanan escrow, yang menyimpan uang sampai produk diterima. Setelah produk dikirim dan diverifikasi, layanan escrow online mengeluarkan dana ke penjual. Layanan escrow paling cocok untuk barang bernilai tinggi, seperti perhiasan atau karya seni. Perusahaan escrow online mengenakan biaya untuk layanan ini.

Keuntungan dan Kerugian Escrow

Dengan biaya tertentu, escrow dapat memberikan jaminan keamanan kepada pihak-pihak yang melakukan transaksi yang melibatkan uang dalam jumlah besar. Rekening escrow untuk hipotek dapat membantu melindungi peminjam dan pemberi pinjaman dari kemungkinan keterlambatan pembayaran pajak properti dan asuransi pemilik rumah. Jumlah bulanan ini biasanya merupakan perkiraan. Anda dapat membayar lebih (atau kurang membayar) ke rekening escrow Anda, yang mungkin memerlukan penyesuaian ketika tiba waktunya bagi penyedia layanan untuk melakukan pembayaran. Kemudahan pembayaran escrow bulanan membutuhkan pembayaran bulanan yang lebih tinggi dibandingkan hanya membayar pokok dan bunga.

Kelebihan

Memberikan perlindungan pada saat bertransaksi, terutama untuk real estate yang melibatkan uang dalam jumlah besar
Memungkinkan pembayaran bulanan untuk asuransi dan pajak (bukan sekaligus dalam jumlah besar)
Menguntungkan bagi pembeli dan penjual ketika melibatkan barang-barang mahal

Kontra

Pembayaran hipotek yang lebih tinggi (jika escrow digunakan untuk pajak dan asuransi)
Perkiraan pajak terhutang mungkin salah
Biaya layanan escrow online mungkin lebih tinggi dibandingkan platform lain, seperti PayPal

Contoh Escrow

Pembeli rumah sering menggunakan escrow dua kali. Pertama, sebagai uang yang sungguh-sungguh dan kemudian, pada saat penutupan. Katakanlah John ingin membeli rumah. Dia menemukan rumah dan memutuskan untuk mengajukan penawaran. Tawaran tersebut diterima dan dia harus memasukkan uang sebesar $5.000 ke dalam escrow.

Uang yang dimasukkan ke dalam escrow menunjukkan kepada penjual bahwa John serius tertarik membeli properti tersebut. Sebagai imbalannya, penjual mengambil properti tersebut dari pasar dan menyelesaikan perbaikan, dll. Semua berjalan dengan baik dan pada saat pembelian, uang escrow ditransfer ke penjual dan harga pembelian dikurangi sebesar $5.000.

Pada penutupan, John setuju untuk membuat rekening escrow dengan pemberi pinjaman untuk membayar pajak properti dan asuransi pemilik rumah. Pembayaran bulanan John terlihat seperti ini:

$1.000 untuk pokok dan bunga
$100 untuk asuransi pemilik rumah
$300 untuk pajak properti
Total pembayaran hipotek bulanan sebesar $1.400

Kemudian, ketika pajak tahunan dan pembayaran asuransi jatuh tempo, pemberi pinjaman menyetorkannya menggunakan uang di rekening escrow. Beberapa pemberi pinjaman memerlukan rekening escrow untuk memastikan bahwa keduanya dibayar tepat waktu. Jika pajak tidak dibayar, otoritas pajak dapat memberikan hak gadai atas properti tersebut, yang bukan merupakan kepentingan terbaik pemberi pinjaman.

Kesimpulan

Escrow dapat digunakan untuk berbagai transaksi, termasuk real estate, penerbitan saham, dan penjualan online. Uang dari pembeli disimpan di rekening escrow sampai transaksi selesai, atau pembeli dapat menerima atau memverifikasi kondisi produk. Setelah pembeli menyetujui transaksi, uang tersebut dilepaskan ke penjual dari rekening escrow. Perusahaan yang mengelola rekening escrow umumnya mengenakan biaya untuk melakukan layanan pihak ketiga.

Baca Artikel Lainnya