Beneficiary adalah orang (atau entitas) yang ditunjuk untuk menerima manfaat dari properti yang dimiliki oleh orang lain. Beneficiary sering kali menerima manfaat ini sebagai bagian dari warisan. Beneficiary dapat ditunjuk dalam dokumen yang berkaitan dengan polis asuransi jiwa, rekening pensiun, rekening pialang, rekening bank, dan produk keuangan lainnya. Penting untuk menunjuk Beneficiary untuk aset keuangan Anda agar dapat didistribusikan sesuai dengan keinginan Anda ketika Anda meninggal dunia.
Bagaimana Beneficiary Bekerja
Setiap orang atau organisasi dapat ditunjuk sebagai Beneficiary untuk menerima properti Anda setelah Anda meninggal dunia. Individu yang memiliki properti atau pemberi hibah dapat menempatkan berbagai ketentuan pada pencairan properti. Ini mungkin termasuk persyaratan bahwa Beneficiary harus mencapai usia tertentu atau sudah menikah sebelum mengambil kendali atas properti yang diwariskan. Selain itu, mungkin ada konsekuensi pajak bagi Beneficiary ketika mewarisi aset keuangan tertentu. Misalnya, jika seseorang adalah Beneficiary dari polis asuransi jiwa, ada baiknya untuk mengetahui bahwa meskipun sebagian besar polis tidak dikenai pajak, bunga yang masih harus dibayar mungkin dikenai pajak. Kegagalan untuk menyebutkan nama Beneficiary pada akun keuangan Anda dapat mengakibatkan lembaga keuangan yang memegang aset harus membuat keputusan tentang distribusi aset. Kegagalan menyebutkan Beneficiary dalam surat wasiat dapat membuat harta seseorang terikat dalam pengesahan wasiat selama bertahun-tahun. Hal ini dapat menyerahkan keputusan tentang bagaimana mendistribusikan aset Anda kepada negara bagian tempat Anda tinggal. Dalam kedua kasus tersebut, orang-orang yang ingin Anda berikan bantuan keuangan setelah kematian Anda mungkin tidak menerimanya. Atau mereka mungkin harus menunggu lama untuk mendapatkannya. Beneficiary yang ditunjuk pada dokumen untuk rekening keuangan menggantikan Beneficiary yang tercantum dalam surat wasiat.
Mengapa Beneficiary Penting
Penting untuk menunjuk Beneficiary untuk properti keuangan Anda sehingga Anda dapat merasa yakin bahwa orang-orang yang Anda tentukan untuk menerima uang Anda dapat dipastikan akan menerimanya.
- Dengan memberi nama Beneficiary, Anda dapat mengontrol apa yang terjadi pada uang Anda dan memperjelas masalah ini untuk semua orang yang mungkin terlibat.
- Memiliki Beneficiary akan menyederhanakan penyelesaian warisan Anda dan dapat mengurangi potensi situasi yang membuat stres bagi mereka yang Anda tinggalkan.
- Beneficiary yang ditunjuk untuk akun keuangan, seperti polis asuransi atau rekening pensiun, tidak terpengaruh oleh perubahan pada surat wasiat. Penunjukan langsung ini lebih diutamakan.
- Nama-nama Beneficiary dalam dokumen rekening keuangan tetap bersifat pribadi. Surat wasiat menjadi catatan publik dan dapat membuat ahli waris diawasi oleh publik.
Jenis Beneficiary
Primer
Beneficiary utama adalah pilihan pertama Beneficiary yang dibuat oleh pemilik rekening keuangan. Meskipun Beneficiary lain mungkin juga tercantum dalam dokumen rekening atau dokumen warisan, orang atau organisasi ini akan menerima semua aset dalam rekening.
Contingent /Kontinjen
Beneficiary kontinjensi adalah Beneficiary sekunder. Mereka menerima manfaat rekening hanya jika Beneficiary utama tidak lagi hidup atau tidak dapat ditemukan. Anda dapat menunjuk lebih dari satu Beneficiary kontinjensi dan bagaimana aset akan dibagi di antara mereka.
Cara Memilih Beneficiary
Beneficiary harus ditetapkan untuk semua aset penting Anda, termasuk properti, polis asuransi, rekening pensiun, rekening pialang, rekening bank, dan banyak lagi.
Saat memilih Beneficiary Anda:
- Kaji hubungan yang Anda miliki dengan anggota keluarga dan siapa saja yang mungkin membutuhkan bantuan keuangan Anda. Anda mungkin ingin mempertimbangkan hewan peliharaan keluarga yang mungkin membutuhkan perlindungan Anda.
- Tinjau orang-orang di luar keluarga yang ingin Anda rawat atau beri penghargaan atas layanan yang setia selama bertahun-tahun.
- Lihatlah organisasi-organisasi yang telah Anda dukung selama ini dan apakah mereka dapat menggunakan bantuan keuangan Anda.
Proses Penetapan
Saat pertama kali membuka rekening keuangan Anda, perusahaan akan meminta Anda untuk memberikan informasi Beneficiary. Jika Anda tidak memberikannya pada saat itu, Anda dapat meminta dokumen yang memungkinkan Anda untuk menunjuk satu atau beberapa Beneficiary. Isi, tanda tangani dan beri tanggal, lalu kembalikan ke perusahaan. Hal ini biasanya dapat dilakukan secara online atau secara langsung. Simpan satu salinan untuk arsip Anda.
Contoh Beneficiary
Rekening Pensiun Perorangan
Rekening Pensiun Perorangan (IRA) memberikan kemampuan kepada pemegang rekening untuk menunjuk seorang atau beberapa Beneficiary. Pilihan untuk distribusi aset berbeda tergantung pada apakah Beneficiary adalah Beneficiary yang ditunjuk yang memenuhi syarat atau Beneficiary yang ditunjuk. Setiap jenis Beneficiary dapat mengambil distribusi sekaligus dari hasil investasi jika mereka menginginkannya. Jika tidak, pilihannya adalah sebagai berikut.
Eligible designated beneficiary/ Beneficiary yang ditunjuk yang memenuhi syarat
Beneficiary yang ditunjuk yang memenuhi syarat adalah pasangan, anak di bawah umur dari pemilik rekening, seseorang yang berusia kurang dari 10 tahun lebih muda dari pemilik rekening (misalnya, anggota keluarga atau teman), atau seseorang yang sakit kronis atau cacat.
- Pasangan (tetapi tidak ada Beneficiary lain yang memenuhi syarat) dapat mentransfer aset IRA ke IRA mereka sendiri.
- Pasangan dan semua Beneficiary lain yang memenuhi syarat dapat membuka akun IRA Warisan untuk aset yang mereka terima. Kemudian, mereka harus mengambil distribusi dari waktu ke waktu, sebagaimana ditentukan oleh harapan hidup mereka. Uang yang mereka tarik akan dikenakan pajak. Aturan distribusi khusus berlaku untuk kapan mereka harus mulai mengambil distribusi, jadi pastikan untuk melakukan penelitian atau mendiskusikan hal ini dengan penasihat keuangan Anda.
Designated beneficiary /Beneficiary yang ditunjuk
Penerima yang ditunjuk adalah seseorang yang terdaftar dalam catatan rekening sebagai Beneficiary tetapi tidak termasuk dalam kategori Beneficiary yang memenuhi syarat.
- Buka rekening IRA Warisan untuk aset tersebut. Akses sejumlah uang kapan saja, tetapi semuanya harus ditarik dalam waktu 10 tahun. Jika tidak, penalti 50% dapat berlaku. Uang yang ditarik akan dikenakan pajak.
- Opsi peregangan yang memungkinkan Beneficiary untuk mengambil distribusi selama masa hidup mereka tidak tersedia jika pemegang akun meninggal pada atau setelah 1 Januari 2020.
Jika Beneficiary adalah sebuah perkebunan atau perwalian (disebut sebagai Beneficiary yang tidak ditunjuk), pelaksana atau wali amanat mengarahkan distribusi aset. Mereka juga dapat membuka rekening IRA Warisan, dan mendistribusikan sesuai dengan aturan untuk penerima yang tidak ditunjuk.
Polis Asuransi Jiwa
Hasil asuransi jiwa bebas pajak bagi Beneficiary dan tidak dilaporkan sebagai pendapatan kotor. Namun, setiap bunga yang diterima atau diperoleh akan dikenakan pajak. Beneficiary asuransi jiwa dapat berupa perorangan, seperti pasangan atau anak yang sudah dewasa, atau entitas, seperti perwalian. Misalnya, jika Anda memiliki anak di bawah umur, Anda dapat memilih untuk membuat perwalian dan menamainya sebagai Beneficiary polis asuransi jiwa Anda. Jika Anda meninggal dunia, maka manfaat kematian polis akan dibayarkan kepada perwalian tersebut. Wali amanat kemudian akan mengelola aset-aset tersebut sesuai dengan ketentuan perwalian atas nama Beneficiary (misalnya, anak-anak Anda).
Beneficiary yang Dapat Dibatalkan vs Beneficiary yang Tidak Dapat Dibatalkan
Beneficiary asuransi jiwa dapat dibatalkan atau tidak dapat dibatalkan. Beneficiary yang dapat dibatalkan dapat diubah jika perlu kapan saja selama masa hidup pemilik polis. Hal ini mirip dengan hibah hidup yang dapat dibatalkan, yang juga dapat diubah selama pemberi hibah masih hidup.
Beneficiary yang tidak dapat dibatalkan bersifat permanen. Jika ada beberapa Beneficiary yang disebutkan dalam polis asuransi jiwa (misalnya, Beneficiary utama dan beberapa Beneficiary kontinjensi), maka mereka semua harus menyetujui perubahan apa pun yang melibatkan Beneficiary yang tidak dapat dibatalkan. Oleh karena itu, penting untuk memilih Beneficiary dengan hati-hati.
Kesimpulan
Jika Anda peduli dengan pembagian aset keuangan Anda setelah Anda tiada, maka memilih Beneficiary untuk akun keuangan Anda harus menjadi prioritas. Dengan menunjuk Beneficiary, Anda dapat memastikan bahwa properti Anda akan berada di tangan yang tepat.
