Earnings Credit Rate (ECR) adalah perhitungan harian bunga yang dibayarkan bank atas simpanan nasabah. Earnings Credit Rate sering kali dikorelasikan dengan tingkat tagihan Treasury AS (T-bill). ECR adalah tarif yang diperhitungkan bank untuk mengimbangi biaya layanan. Karena deposan meninggalkan saldo di rekening tanpa bunga, bank akan menerapkan ECR pada saldo tersebut dan menggunakannya sebagai kredit untuk layanan. Misalnya, bendahara perusahaan dengan saldo terkumpul sebesar $250.000 yang menerima ECR 2% akan memperoleh $5.000 untuk mengimbangi layanan. ECR sering kali dikreditkan secara otomatis.
Memahami Earnings Credit Rate
Bank dapat menggunakan ECR untuk mengurangi biaya yang dibayarkan pelanggan untuk layanan perbankan lainnya. Ini mungkin termasuk rekening giro dan tabungan, kartu debit dan kredit, pinjaman usaha, layanan pedagang tambahan (seperti pemrosesan kartu kredit dan pengumpulan cek, rekonsiliasi, dan pelaporan), dan layanan pengelolaan kas (misalnya, penggajian). ECR dibayar dari dana menganggur, yang mengurangi biaya layanan bank. Pelanggan dengan simpanan dan saldo lebih besar cenderung membayar biaya bank lebih rendah. ECR terlihat di sebagian besar analisis akun komersial dan laporan tagihan AS. Bank mungkin mempunyai keleluasaan besar dalam menentukan tunjangan pendapatan. Meskipun Earnings Credit Rate dapat mengimbangi biaya, deposan harus memperhatikan bahwa mereka hanya dikenakan biaya untuk layanan yang mereka gunakan, bukan kombinasi dengan layanan lain.
Sejarah Earnings Credit Rate
Gagasan tentang Earnings Credit Rate berasal dari Peraturan Q (Reg Q), yang melarang bank membayar bunga simpanan di rekening giro (dibuat untuk tujuan transaksional). Setelah Glass-Steagall Act tahun 1933, banyak orang berharap praktik ini akan membatasi kegiatan rentenir dan tindakan predator lainnya.
Undang-undang tersebut kemudian mendukung konsumen dalam mengeluarkan dana dari rekening giro dan mengalihkannya ke dana pasar uang. Mengikuti Peraturan Q, banyak bank memutuskan untuk menawarkan kredit “soft dollar” pada rekening tanpa bunga ini untuk mengimbangi layanan perbankan.
Biasanya, ECR diterapkan terhadap saldo yang “terkumpul”, bukan saldo “buku besar” atau “mengambang”. Rekening lockbox dan rekening penyimpanan lainnya telah mengambang karena perlu waktu untuk membersihkan simpanan. Meskipun barang-barang ini “mengambang”, dananya tidak tersedia. Saldo yang terkumpul adalah apa yang telah Anda bersihkan dan tersedia untuk ditransfer atau diinvestasikan.
Pertimbangan Khusus
Ketika imbal hasil dana pasar uang mendekati nol (misalnya, selama krisis keuangan tahun 2008), rekening deposito yang menawarkan ECR dapat menjadi lebih menarik bagi bendahara perusahaan. Namun, pada saat suku bunga naik, para bendahara ini mungkin mencari instrumen keuangan dengan imbal hasil lebih tinggi daripada ECR. Hal ini dapat mencakup dana pasar uang atau bahkan dana obligasi yang relatif aman dan likuid.
Kesimpulan
Earnings Credit Rate (ECR) adalah perhitungan bunga harian yang dibayarkan bank atas simpanan nasabah institusi. Biasanya dihitung menggunakan tarif US Treasury bill (T-bill). Suku bunga ini bertindak sebagai insentif bagi nasabah untuk menyimpan dana di rekening tanpa bunga.
