Dalam reksa dana, Folio Number adalah nomor unik yang mengidentifikasi rekening Anda dengan dana tersebut. Seperti halnya nomor rekening bank, Folio Number dapat digunakan sebagai cara untuk mengidentifikasi investor dana secara unik. Folio Number juga mencatat hal-hal seperti berapa banyak uang yang ditempatkan setiap investor pada dana tersebut, riwayat transaksi mereka, dan rincian kontak. Folio Number juga dapat digunakan untuk mengidentifikasi entri jurnal atau bidang tanah. Lembaga dana yang berbeda dan penyedia Folio Number serupa semuanya akan menggunakan metode yang sedikit berbeda untuk menciptakan nilai angka.
Memahami Folio Number
Kata “folio” (daun dalam bahasa Latin) dapat berarti selembar kertas, atau nomor halaman yang dicetak pada selembar kertas untuk mengidentifikasi lokasi yang tepat dalam buku tebal yang lebih besar. Dalam akuntansi, Folio Number adalah cara untuk mereferensikan entri pembukuan, paling sering diberi nomor secara kronologis atau berurutan. Dengan merujuk pada Folio Number suatu entri, rinciannya dapat ditemukan dan dianalisis. Semua reksa dana memerlukan semacam sistem pencatatan. Informasi ini diperlukan untuk memastikan setiap investor mendapatkan pengembalian uang yang menjadi haknya, dan untuk menentukan struktur biaya yang berlaku bagi setiap investor.
Meskipun pencatatan paling sering difasilitasi oleh broker, dalam beberapa kasus investor mungkin dimintai Folio Number oleh penyedia dana untuk membantu memastikan keakuratan. Folio Number ini mungkin terdapat pada laporan investasi atau dapat diperoleh melalui broker Anda. Anda bisa melakukan pembelian dalam jumlah banyak atau beberapa kali dengan menggunakan satu Folio Number, namun pembelian tersebut harus di reksa dana jika menggunakan angka yang sama.
Folio Number berguna bagi kreditor bank, pengacara, dan regulator—kegunaannya lebih dari sekadar reksa dana dan pemegang unitnya. Misalnya, dalam kasus dugaan penipuan, penyelidik akan merujuk pada Folio Number saat mereka menyusun jejak audit untuk melacak aliran masuk atau keluar dana atau aset tertentu, dan mengidentifikasi Folio Number baru dalam proses tersebut. Folio Number juga berguna dalam menangkap duplikat entri buku besar dan memastikan keakuratan dan kesetiaan laporan keuangan perusahaan.
Pertimbangan Khusus
Seorang investor dapat menyimpan beberapa Folio Number di perusahaan reksa dana yang sama, namun mereka dapat meminta perusahaan dana tersebut untuk menggabungkannya menjadi satu nomor. Hal ini dapat membantu investor dalam hal akuntansi pribadi mereka dan untuk tujuan pelaporan pajak. Perlu diperhatikan bahwa peningkatan pencatatan elektronik semakin memerlukan kebutuhan akan opsi pelacakan digital yang efektif, namun juga meminimalkan kesalahan dan memudahkan rekonsiliasi beberapa entri.
