Apa itu HSA Custodian?
HSA custodian adalah bank, credit union, perusahaan asuransi, perusahaan pialang, atau lembaga keuangan lain yang disetujui oleh Internal Revenue Service (IRS) yang menawarkan health savings accounts (HSA).
Lembaga keuangan yang mengelola HSAs juga disebut administrator HSA. HSA custodian atau administrator memegang aset HSA dalam akun HSA yang aman. Dalam beberapa kasus, pemegang akun dapat mengarahkan cara menginvestasikan dana tersebut dan dapat menariknya untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat.
Cara Membuka Akun HSA
Anda dapat membuka HSA melalui pemberi kerja Anda. Dalam hal ini, Anda mungkin secara otomatis terdaftar dengan HSA Custodian tertentu, dengan opsi untuk menggantinya. Namun, sebelum melakukannya, Anda sebaiknya bertanya kepada departemen HR bagaimana hal tersebut akan memengaruhi pemotongan gaji untuk mendanai akun HSA Anda.
Jika Anda membuka HSA sendiri, Anda dapat memilih HSA Custodian. Pilihan HSA Custodian penting karena bunga yang Anda peroleh, biaya yang Anda bayar, dan opsi investasi yang tersedia dapat berdampak signifikan pada saldo HSA Anda seiring waktu.
Seperti halnya akun keuangan lainnya, Anda ingin meminimalkan biaya dan memaksimalkan hasil. Anda juga ingin memastikan saldo tunai Anda diasuransikan oleh Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) dan investasi Anda, jika ada, diasuransikan oleh Securities Investor Protection Corporation (SIPC).
HSA berbeda dari flexible spending account (FSA), yaitu akun yang disponsori pemberi kerja yang memungkinkan karyawan menyisihkan uang sebelum pajak untuk membayar pengeluaran kesehatan yang memenuhi syarat.
Mengenal Lebih Dekat tentang HSA Custodian
Health savings accounts dibuat oleh Medicare Prescription Drug, Improvement, and Modernization Act tahun 2003 untuk memberikan perlakuan pajak istimewa bagi individu dengan high-deductible health plans (HDHP) atas uang yang mereka tabung untuk biaya medis.
HSA Custodian memungkinkan individu untuk menyetor dana ke dalam HSA dan menariknya sesuai kebutuhan untuk membayar tagihan medis. Mirip dengan rekening tabungan, HSA Custodian memberikan bunga pada saldo tunai yang disimpan di rekening HSA. Beberapa lembaga keuangan memungkinkan pemilik rekening untuk berinvestasi dalam saham, obligasi, dan dana untuk potensi tingkat pengembalian yang lebih tinggi atas uang yang tidak mereka perlukan untuk biaya medis dalam jangka pendek.
Biaya HSA Custodian
HSA Custodian mengenakan biaya untuk layanan mereka. Jenis dan jumlah biaya bervariasi tergantung pada lembaga penjaga. Beberapa biaya dasar yang mungkin Anda temui termasuk biaya administratif tahunan tetap dan biaya kustodian kuartalan yang dihitung sebagai persentase dari saldo akun Anda. Ada juga biaya yang dapat Anda alami jika membuat kesalahan, seperti biaya koreksi kontribusi berlebihan jika setoran Anda melebihi batas tahunan IRS untuk akun HSA.
Seseorang dengan cakupan tunggal dapat menyumbang sebanyak $3.650 pada tahun 2022 ($3.850 pada tahun 2023), sementara batas untuk cakupan keluarga adalah $7.300 ($7.750 pada tahun 2023). Namun, seseorang yang berusia 55 tahun atau lebih berhak untuk menyumbang tambahan $1.000.
Mungkin ada juga biaya untuk mengeluarkan kartu debit tambahan untuk anggota keluarga atau untuk mengganti kartu debit yang hilang atau dicuri. HSA Custodian juga mengenakan banyak biaya yang sama seperti biaya pada rekening cek, seperti biaya dana tidak mencukupi, biaya penutupan akun, dan biaya penghentian pembayaran.
Contoh Hipotetis Manfaat Akun HSA
Individu dapat menggunakan HSA mereka untuk menurunkan premi bulanan mereka. Misalnya, seseorang yang saat ini memiliki deductible rendah sebesar $2.000 untuk cakupan keluarga mereka. Dalam hal ini, premi bulanan mungkin cukup mahal, sekitar $800 per bulan. Namun, jika deductible bulanan tersebut melonjak menjadi $5.000, maka premi bulanan bisa turun hingga serendah $500, menghemat $300 per bulan, yang pada dasarnya memungkinkan mereka untuk menghemat tambahan $3.650 per tahun.
