Fixed Annuity adalah jenis kontrak asuransi yang menjanjikan pembayaran kepada pembeli tingkat bunga tertentu yang dijamin atas kontribusi mereka ke rekening. Sebaliknya, anuitas variabel memberikan bunga yang dapat berfluktuasi berdasarkan kinerja portofolio investasi yang dipilih oleh pemilik akun. Fixed Annuity sering digunakan dalam perencanaan pensiun.
Bagaimana Fixed Annuity Bekerja
Investor dapat membeli Fixed Annuity dengan sejumlah uang atau serangkaian pembayaran seiring waktu. Perusahaan asuransi, pada gilirannya, menjamin bahwa rekening tersebut akan memperoleh tingkat bunga tertentu. Periode ini dikenal sebagai fase akumulasi. Ketika pemilik anuitas, atau annuitant, memilih untuk mulai menerima pendapatan rutin dari anuitas, perusahaan asuransi menghitung pembayaran tersebut berdasarkan jumlah uang di rekening, usia pemilik, berapa lama pembayaran akan dilanjutkan, dan faktor lainnya. Ini memulai fase pembayaran. Fase pembayaran dapat berlanjut selama beberapa tahun tertentu atau selama sisa hidup pemilik. Selama fase akumulasi, akun tersebut menjadi tangguhan pajak. Kemudian pemegang rekening melakukan annuitasi kontrak, distribusi dikenakan pajak berdasarkan rasio pengecualian. Ini adalah rasio pembayaran premi pemegang rekening terhadap jumlah yang terakumulasi di rekening berdasarkan keuntungan dari bunga yang diperoleh selama fase akumulasi. Premi yang dibayarkan tidak termasuk dan bagian yang disebabkan oleh keuntungan dikenakan pajak. Hal ini sering dinyatakan dalam persentase. Situasi ini berlaku untuk anuitas yang tidak memenuhi syarat, yaitu anuitas yang tidak dimasukkan dalam program pensiun yang memenuhi syarat. Dalam kasus anuitas yang memenuhi syarat, seluruh pembayaran akan dikenakan pajak.
Manfaat Fixed Annuity
Pemilik Fixed Annuity bisa mendapatkan keuntungan dari kontrak ini dalam berbagai cara.
Hasil investasi yang dapat diprediksi
Tarif Fixed Annuity berasal dari hasil yang dihasilkan perusahaan asuransi jiwa dari portofolio investasinya, yang terutama diinvestasikan pada obligasi korporasi dan pemerintah berkualitas tinggi. Perusahaan asuransi kemudian bertanggung jawab untuk membayar berapa pun tarif yang dijanjikan dalam kontrak anuitas. Hal ini berbeda dengan anuitas variabel, dimana pemilik anuitas memilih investasi yang mendasarinya dan oleh karena itu menanggung sebagian besar risiko investasi.
Tarif minimum terjamin
Setelah masa jaminan awal dalam kontrak berakhir, perusahaan asuransi dapat menyesuaikan tingkat suku bunga berdasarkan rumus yang ditetapkan atau berdasarkan hasil yang diperoleh dari portofolio investasinya. Sebagai ukuran perlindungan terhadap penurunan suku bunga, kontrak Fixed Annuity biasanya mencakup jaminan suku bunga minimum.
Pertumbuhan yang ditangguhkan pajak
Karena Fixed Annuity adalah sarana yang memenuhi syarat pajak, pendapatannya tumbuh dan pajak majemuk ditangguhkan; pemilik anuitas hanya dikenakan pajak jika mereka mengambil uang dari rekening, baik melalui penarikan sesekali atau sebagai pendapatan tetap. Penundaan pajak ini dapat memberikan perbedaan yang signifikan terhadap peningkatan jumlah rekening dari waktu ke waktu, terutama bagi orang-orang yang termasuk dalam kelompok pajak yang lebih tinggi. Hal yang sama berlaku untuk akun pensiun yang memenuhi syarat, seperti rencana IRA dan 401(k), yang juga meningkatkan penangguhan pajak.
Pembayaran pendapatan terjamin
Fixed Annuity dapat diubah menjadi anuitas langsung kapan saja pemilik memilih. Anuitas kemudian akan menghasilkan pembayaran pendapatan yang dijamin untuk jangka waktu tertentu atau seumur hidup penerima anuitas.
Keamanan relatif kepala sekolah
Perusahaan asuransi jiwa bertanggung jawab atas keamanan uang yang diinvestasikan dalam anuitas dan memenuhi setiap janji yang dibuat dalam kontrak. Tidak seperti kebanyakan rekening bank, anuitas tidak diasuransikan secara federal. Oleh karena itu, pembeli sebaiknya hanya mempertimbangkan untuk berbisnis dengan perusahaan asuransi jiwa yang memperoleh nilai tinggi untuk kekuatan finansial dari lembaga pemeringkat independen utama.
Kritik terhadap Fixed Annuity
Anuitas, baik tetap atau variabel, relatif tidak likuid. Fixed Annuity biasanya memungkinkan satu penarikan per tahun hingga 10% dari nilai akun. Hal ini membuat mereka tidak pantas mendapatkan uang yang mungkin dibutuhkan investor untuk keadaan darurat keuangan yang tiba-tiba. Selama periode penyerahan anuitas, yang dapat berlangsung selama 15 tahun sejak awal kontrak, penarikan lebih dari 10% akan dikenakan biaya penyerahan yang dikenakan oleh perusahaan asuransi. Pemilik anuitas yang berusia di bawah 59½ tahun mungkin juga harus membayar denda pajak sebesar 10%, selain pajak penghasilan reguler. Terakhir, anuitas seringkali memiliki biaya yang tinggi dibandingkan dengan jenis investasi lainnya. Siapapun yang tertarik dengan anuitas harus memastikan bahwa mereka memahami semua biaya yang terlibat sebelum mereka berkomitmen. Berbelanja juga bermanfaat karena biaya dan ketentuan lainnya dapat sangat bervariasi dari satu perusahaan asuransi ke perusahaan asuransi lainnya.
